Финансовый план

Требуемый начальный капитал формировался в соответствии с затратами на первый месяц после начала функционирования гостиницы «TANDEM».

Источниками финансирования являются:

· собственные средства предприятия (уставный капитал) в размере 750 000 рублей;

· средства стороннего инвестора в размере 600 000 рублей (под 12% на два года);

Затраты до получения первых поступлений от реализации услуг отображены в Таблице 6.

Таблица 6

Затраты до получения первых поступлений от реализации услуг

№

Статьи затрат

Сумма затрат, руб.

1.

Затраты, связанные с регистрацией предприятия

1.1

Госпошлина за регистрацию

2 000

1.2

Изготовление печати, штампа

1 000

1.3

Открытие банковского счета

8 000

2.

Организационно технической подготовки деятельности

2.1

Аренда помещения

139 500

2.2

Оплата услуг инспекции

5 000

2.3

Ремонт помещения

250 000

2.4

Приобретение средств для подготовки и развития производства (мебель, предметы декора и пр.)

828 900

2.5

Заработная плата персонала до получения доходов

70 000

2.6

Начисления заработной платы

9 000

2.7

Расходы на рекламу

7 150

2.8

Хозяйственные расходы

3 019

2.9

Непредвиденные расходы

5 000

Итого:

1 328 569

Система налогообложения в гостинице «Tandem» является упрощенной, т.е. доходы минус расходы (15%). В выборе системы налогообложения руководство опиралось на то, что большая сумма денежных средств уходит на постоянные издержки, т.е. закупку продукции, арендную плату, выплату заработной платы и т.д.

Расчет налоговых выплат за первый месяц:

. 874 200 - 369 519 = 504 681 - налогооблагаемая сумма

2. 504 681 * 15% / 100% = 75 702 - сумма налогообложения

. 504 681 -75 702 = 428 978 - чистая прибыль

Проект плана финансовых результатов деятельности на один год отображен в Приложении 5.

Другие материалы

Место грузового автотранспорта в развитии сельского хозяйства
Вспомогательными считаются такие производства, которые обслуживают основные отрасли в порядке выполнения для них определённых работ или оказания услуг. Сюда относятся ремонтные мастерские, автомобильный транспорт, гужевой транспорт и т.д. Вспомогательные ...

Критерии и показатели развития Республики Саха (Якутия) в сравнении с другими регионами
Данная работа заключается в анализе критериев и показателей развития Республики Саха (Якутия) в сравнении с другими регионами, предпочтение отдано этому субъекту, так как Республика Саха (Якутия) - это крупный, интенсивно развивающийся регион Дальневосто ...